MONITORAGGIO FISCALE – Comunicazione dati

Comunicazione da parte degli intermediari finanziari dei dati analitici dei trasferimenti da o verso l'estero, di importo pari o superiore a 15.000 euro, per le operazioni poste in essere nel 2019, effettuati, anche attraverso movimentazione di conti con assegni bancari e postali, assegni circolari, vaglia postali, ordini di accreditamento o di pagamento, carte  di credito e altre carte di pagamento, polizze assicurative trasferibili, polizze di pegno e ogni altro strumento a disposizione che permetta di trasferire, movimentare o acquisire, anche per via telematica, fondi, eseguiti per conto o a favore di persone fisiche, enti non commerciali e di società semplici e associazioni equiparate.

Sono oggetto della comunicazione le operazioni di importo pari o superiore a 15.000 euro, sia che si tratti di un'operazione unica, che di più operazioni che appaiono tra loro collegate, per realizzare un'operazione frazionata. La comunicazione deve avvenire esclusivamente in via telematica attraverso l'infrastruttura Sid.